審計部圓滿完成2022年第二季度內部審計工作
發布日期：2022-09-04根據《上海晨光文具股份有限公司內部審計管理制度》的相關要求，審計部定期對公司各內部機構的內部控制和風險管理的有效性，財務信息的真實性、完整性，經營活動的效率和效果以及商業道德等開展內部審計工作。經過公司審計委員會及審計部的認真組織，在各部門（子公司）的積極配合下，審計部按照年度工作計劃圓滿完成了2022年第二季度的內部審計工作。
內控流程審計方面，審計部本期完成OEM和辦公產品采購流程、計劃與預算流程、資金管理流程、關聯交易管理流程，及投資管理流程審計。
子公司審計方面，審計部本期完成安碩文教用品（上海）股份有限公司及其子公司、深圳爾雅文化創意發展有限公司、上海晨光文具銷售有限公司及上海晨光珍美文具有限公司審計。
專項審計方面，審計部基于風險導向，從物控管理、成本核算、授權審批、商業道德相關的舞弊風險等風險點出發，本期完成月度資金支出審計、供應商采購價格審計、存貨定期監盤、IT信息安全與OA授權季度檢查、供應鏈管理中心和辦公事業部采購專項審計、模具廠專項審計、生產技術部（設備廠）專項審計等專項審計工作。
內控優化方面，審計部本期聯合業務部門推動OA合同審批流等流程的優化；協助子公司完善多項零售運營、資金資產管理相關制度，提高內控管理水平。
商業道德審計與反舞弊方面，審計部本期聯合法務部針對采購部門、品管部門完成多場反舞弊制度培訓，推動敏感崗位員工完成簽署《廉潔自律承諾書》，以進一步改善反舞弊環境。反舞弊舉報渠道接到的舉報事項皆安排專人進行舞弊調查，并及時反饋和形成報告。
以上所有工作中，審計部本期共出具10份內控與專項報告。對于過程中發現的一般缺陷和提出的管理建議，審計部將跟蹤改善情況，協調各部門落實完成，進一步提升公司經營管理水平和內控環境建設。